В своей работе бухгалтер зачастую сталкивается с ошибками в учете. Возникает необходимость проверки правильности отражения фактов хозяйственной деятельности в учете.
«Анализ субконто» – отчет, который позволяет посмотреть все обороты для конкретного контрагента, номенклатуры и вывести информацию по всем счетам учета, в которых субконто задействовано.
Субконто – это объект аналитического учета. Под видами субконто могут выступать: Номенклатура, Склад, Работники организации, Статьи затрат, Номенклатурные группы и т.д.
В программе 1С:Бухгалтерия есть Отчет «Анализ субконто» позволяет оперативно выявить факты возможных ошибок учета. Например, если в документе поступления неправильно указан счет учета, то его не нужно искать в оборотно-сальдовой ведомости по разным счетам (10,41,43). А можно сформировать отчет «Анализ субконто» по виду субконто «Номенклатура» и увидеть на какой счет она оприходована, посмотреть документ поступления и, если необходимо, исправить счет учета.
Отчет Анализ субконто незаменим для выявления ошибок при учете анализа взаиморасчетов с контрагентами по договорам. С его помощью можно увидеть:
- Задублированный договор;
- Неверно указанный счет в документах;
- Непоследовательный ввод документов;
- Незачтенный аванс.
Важное значение имеет субконто «Документ расчетов с контрагентом». По нему отображается дебиторская и кредиторская задолженность. Если неправильно указать это субконто, то НДС с зачтенного аванса не будет корректно восстановлен.
В программе 1С «Бухгалтерия» отчет «Анализ субконто» находится в разделе Отчеты. Отчет можно настроить по фильтрам: Организация, Субконто, Период. Можно включать Отборы, можно настроить Группировку внутри отчета.
На закладке Виды субконто можно выбрать список видов субконто, но не более трех и субконто должны быть связаны между собой подключены к одному бухгалтерскому счету.
Из строчки Отчета можно перейти в Карточку счета, чтобы увидеть документы по проводкам.
Важный показатель для отбора – развернутое сальдо, чтобы итоговое сальдо корректно отображалось. Наличие сальдо одновременно по Дебету и по Кредиту показывает, что необходим более детальный анализ.
Таким образом, отчет «Анализ субконто» - это один из важнейших инструментов бухгалтера, позволяющий осуществлять анализ финансовой отчетности компании, а также своевременно выявлять и исправлять ошибки учета во избежание негативных последствий.
Если у вас остались вопросы - оставляйте заявку на сайте. Мы обязательно Вам поможем