Линия консультаций
+7 (495) 445-00-58
Покупайте только лицензионный 1С
Работаем с заказами по России
Отраслевое решение «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации» разрабатывалось на основе типового решения «1С:Предприятие 8. Бухгалтерия предприятия», ред. 3.0 с сохранением базового функционала и использует все преимущества технологической платформы «1С:Предприятие 8» версии 8.3, в том числе интерфейса «Такси».
Решение «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» предназначено для автоматизации бухгалтерского и налогового учета. Включая подготовку регламентированной отчетности, общей для всех видов НФО, в организациях, применяющих Единый план счетов бухгалтерского учета, соответствующий Положению о Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» (утв. Банком России 02.09.2015 № 486-П), а также отраслевых стандартов бухгалтерского учета Банка России.
Для интеграции с иными информационными системами используются типовые механизмы платформы 1С:Предприятие 8.3.
Есть механизм автоматического открытия счетов. Он позволяет существенно облегчить работу по ведению аналитических счетов и исключить ошибки при их открытии.
Основным способом отражения хозяйственных операций в учете является ввод документов программы, соответствующих первичным бухгалтерским документам. Кроме того, допускается непосредственный ввод отдельных проводок.
С помощью программы «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» можно вести бухгалтерский и налоговый учет деятельности нескольких организаций. «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» предоставляет возможность использовать общую информационную базу для ведения учета нескольких организаций. В то же время учет по каждой организации можно вести в отдельной информационной базе.
В конфигурации «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» поддерживается бухгалтерский и налоговый учет деятельности организаций, имеющих обособленные подразделения.
Синтетический и аналитический учет в программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» ведется с использованием единого плана счетов и с применением аналитических разрезов. План счетов двухуровневый и строго регламентированный. В основе построения плана счетов лежит иерархическая структура, где каждый последующий уровень детализирует предыдущий. Номенклатура счетов бухгалтерского учета классифицируется по экономическому содержанию с целью группировки и обобщения информации в разделах, на счетах первого и второго порядка, исходя из единых правил и принципов учета. Счета группируются по главам.
Аналитический учет в конфигурации «Бухгалтерия некредитной финансовой организации» реализуется механизмом счетов аналитического учета (лицевые счета) и с применением механизма субконто. Для лицевых счетов предусмотрен справочник «Счета аналитического учета». Для каждого балансового счета второго порядка открывается неограниченное количество лицевых счетов по установленным при настройке комбинациям объектов учета (субконто). Лицевые счета могут генерироваться в конфигурации как по заданным параметрам открытия объектов учета, так и создаваться пользователем вручную.
Реализован механизм «Закрытие счетов аналитического учета».
Конфигурация «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» позволяет вести аналитический учет на балансовых счетах второго порядка как сводно, так и с детализацией по каждому элементу (объекту) аналитического учета.
Типовые операции
Существенно развит механизм настройки типовых операций. Настройки позволяют создать типовые операции по любым счетам ЕПС. При этом имеется возможность настроить автоматическую подстановку аналитических счетов по выбранной аналитике, расчеты всевозможных показателей и прочее. Ввод периодического набора операций становится легко выполнимой задачей.
Учет ОС и НМА ведется в соответствии с Положением Банка России от 22 сентября 2015 года № 492-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях».
Аналитический учет ОС и НМА ведется по подразделениям эксплуатации и объектам. Программа позволяет определить группы однородных активов для внеоборотных активов, указав отличительные признаки. А также распределить объекты по группам. Автоматизированы следующие операции по учету:
Реализованы также следующие операции с основными средствами в соответствии с Положением Банка России № 492-П:
Налоговый учет амортизируемого имущества реализован в соответствии с гл.25 Налогового кодекса РФ.
Учет запасов ведется в соответствии с Положением Банка России от 22 сентября 2015 года № 492-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях».
Поддерживаются следующие способы оценки материально-производственных запасов при их выбытии:
Для поддержки способа оценки ФИФО на счетах учета материально-производственных запасов ведется партионный учет. Различные способы оценки могут применяться независимо для каждой некредитной финансовой организации. В бухгалтерском и налоговом учете организации способы оценки МПЗ совпадают.
Способ оценки определяется некредитной финансовой организацией в учетной политике.
По складам ведется количественный или количественно-суммовой учет. В первом случае доступны остатки по складам только в количественном выражении, а оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского учета и налогового учета не зависит от того, с какого склада они получены. При количественно-суммовом учете оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета для каждого склада рассчитывается отдельно. Складской учет может быть отключен, если в нем нет необходимости.
В программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации» регистрируются данные инвентаризации, которые автоматически сверяются с данными учета. На основании инвентаризации отражается выявление излишков и списание недостач.
Стоимость запасов признается в составе расходов при их передаче ответственным лицом некредитной финансовой организации для выполнения работ, оказания услуг или на основании надлежаще оформленного отчета ответственного лица об их использовании.
Аналитический учет материальных ценностей в эксплуатации ведется по номенклатуре в разрезе подразделений и материально-ответственных лиц. При передаче в эксплуатацию материальным ценностям присваиваются инвентарные номера. Автоматизированы такие операции, как:
Для отражения операции инвентаризации материальных ценностей в эксплуатации разработан документ «Инвентаризация материалов в эксплуатации». На основании которого можно создать документ оприходования ценностей на внесистемный учет, а также документ списания материальных ценностей из эксплуатации.
Для обобщения данных по остаткам и движению материальных ценностей в эксплуатации предусмотрен отчет «Ведомость по внесистемному учету».
Учет денежных средств
Реализован учет движения наличных и безналичных денежных средств. Поддерживается ввод и печать платежных поручений, приходно-расходных кассовых ордеров.
Автоматизированы операции по расчетам с поставщиками, покупателями и подотчетными лицами.
Платежные поручения на уплату налогов (взносов) можно ввести вручную. Или создать автоматически с помощью специализированной обработки.
Аналитический учет расчетов с контрагентами ведется по контрагентам, договорам и документам расчетов. Счета учета настраиваются в справочнике «Условия займов, кредитов, депозитов».
Реализован учет с применением парных счетов расчетов. По каждому контрагенту (договору с контрагентом) открываются счета учета дебиторской и кредиторской задолженности. В начале операционного дня операции начинаются по лицевому счету, имеющему сальдо (остаток). А при отсутствии остатка – со счета, соответствующего характеру операции. При отражении дебиторской задолженности – с активного парного счета расчетов. При отражении кредиторской задолженности – с пассивного счета расчетов.
Для выполнения свертки парных счетов расчетов предусмотрена регламентная операция «Свертка парных счетов расчетов с контрагентами». После проведения операции на активных парных счетах остаются дебетовые остатки, а на пассивных парных счетах – кредитовые остатки.
Предусмотрены операции взаиморасчетов с контрагентами:
Учет займов, кредитов и депозитов реализован по Положению Банка России от 1 октября 2015 года № 493-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями операций по выдаче (размещению) денежных средств по договорам займа и договорам банковского вклада».
Для учета договоров займа, кредита, депозита существует справочник «Условия займов, кредитов и депозитов». В справочнике, кроме основных условий договора, содержатся группы финансового учета основной суммы займа, процентов по займу, доходов и расходов. Это позволяет проводить расчеты по займам и депозитам, учитывая одним документом на отдельных счетах основную сумму и проценты, доходы или расходы. Аналитические счета при этом подбираются автоматически на основании данных справочника.
Условия займов, кредитов и депозитов установлены как субконто к соответствующим счетам учета (например, 20601, 20602).
В программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» автоматизирован учет взаиморасчетов с подотчетными лицами с применением парных счетов расчетов.
Выдача аванса может производиться несколькими способами:
Отражение в учете расходов по авансовому отчету производится документом Авансовый отчет.
Остаток неиспользованных денежных средств подотчетное лицо возвращает в кассу организации по документу Поступление наличных. Возмещение перерасхода отражается документом Выдача наличных.
Аналитический учет ведется по каждому работнику, получающему денежные средства под отчет. А также по целевому назначению подотчетных сумм.
Для расчетов между филиалами и обособленными подразделениями реализована операция «Передача расчетов с подотчетными лицами между головной организацией и филиалом, выделенным на отдельный баланс».
Осуществляется в соответствии Положением Банка России от 2 сентября 2015 года № 487-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций».
Лицевые счета открываются по символам отчета о финансовых результатах. При этом по каждому символу (группе финансового учета доходов/расходов) может быть открыто любое количество счетов аналитического учета. Символы ОФР подбираются из классификаторов для страховых компаний, негосударственных пенсионных фондов или для участников рынка ценных бумаг.
В период составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности доходы и расходы, относящиеся к текущему году, отражаются в бухгалтерском учете по балансовым счетам № 710-719, а относящиеся к отчетному году – по балансовым счетам № 721-729.
После составления бухгалтерского баланса остатки на 1 января со счетов учета доходов и расходов, а также выплат из прибыли текущего года переносятся на соответствующие счета по учету финансового результата прошлого года. Для отражения данной операции используется документ Закрытие года.
Налоговый учет ведется одновременно с бухгалтерским учетом. Учитываются нормы Положения Банка России от 4 сентября 2015 года № 490-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов некредитными финансовыми организациями».
В зависимости от того, принимается расход к налогообложению или нет, сумма операции по налоговому учету делится на основную сумму, а также сумму постоянных или временных разниц. Регламентная операция «Расчет налога на прибыль» позволяет преобразовать разницы в отложенные налоговые активы и обязательства и рассчитать налог на прибыль.
Учет сумм, единовременно полученных, но подлежащих отнесению на расходы (доходы) в следующих отчетных периодах согласно Положению Банка России № 487-П.
Аналитический учет на счетах по учету полученных или уплаченных авансов (предоплат) ведется по каждому договору.
В конфигурации поддерживается следующая периодичность списания расходов будущих периодов:
Периодичность списания определяется в учетной политике некредитной финансовой организации и не может меняться в течение года.
Для расходов будущих периодов предусматривается следующий порядок признания:
Списание авансов уплаченных в расходы некредитной финансовой организации осуществляется регламентным документом «Списание расходов будущих периодов».
Операции, связанные с событиями после отчетной даты («СПОД»), отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке составления некредитными финансовыми организациями годового отчета.
Учет НДС разрабатывался в соответствии с нормами гл. 21 НК РФ. Автоматизировано заполнение книги покупок и книги продаж, выставление корректировочных и исправительных счетов-фактур. Для целей учета НДС ведется раздельный учет операций, облагаемых НДС и не подлежащих налогообложению согласно ст. 149 НК РФ. Суммы НДС по расходам, которые не могут быть однозначно отнесены к деятельности, облагаемой или не облагаемой НДС, в соответствии со ст. 170 НК РФ могут распределяться по операциям реализации, облагаемым НДС и освобожденным от уплаты НДС.
В соответствии с Положением Банка России «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» в некредитных финансовых организациях по состоянию на конец дня не должно быть остатков на счетах без признака счета. Также не допускается образование дебетового сальдо по пассивному счету или кредитового по активному счету.
Контроль остатков на счетах в программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» выполняется с помощью регламентной процедуры «Закрытие дня». Помощник позволяет в автоматическом режиме выполнить следующие проверки:
Регламентные операции на пользовательском уровне можно сгруппировать в планы с определенной периодичностью, каждый из которых содержит определенные этапы. Это позволяет организациям проводить закрытие любого периода в зависимости от особенностей учета организации.
Операции расчетов с сотрудниками и работниками разрабатывались в соответствии с Положением Банка России № 508-П:
Присутствуют настройки для загрузки данных рассчитанной заработной платы из решения «1С:Зарплата и управление персоналом» версии 3.0. Операции поступают в документ «Отражение зарплаты в регламентированном учете», который проводится по счетам ЕПС.
Конфигурация предоставляет пользователю набор стандартных отчетов, которые позволяют анализировать данные по остаткам, оборотам счетов и по проводкам в самых различных разрезах. При формировании отчетов настраивается группировка, отбор и сортировка выводимой в отчет информации, исходя из специфики деятельности организации и выполняемых пользователем функций. Оборотно-сальдовая ведомость по счету может формироваться с учетом дополнительных счетов.
В конфигурации реализовались общие для всех НФО регламентированные отчеты, такие как декларации:
Сервисные возможности:
«1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» предоставляет развитые средства контроля работы пользователя на различных этапах работы с программой:
Программа предусматривает загрузку справочников и классификаторов:
Загрузка осуществляется с информационных сайтов. А также из файлов, поставляемых на DVD-выпусках ИТС или в составе обновлений конфигурации.
В конфигурации имеется полнотекстовый поиск по данным информационной базы. Поиск можно вести по нескольким словам, с использованием поисковых операторов или по точной фразе.
Добавилась возможность ввода ограничений на доступ к учетным данным отдельных организаций (юридических лиц), элементам справочных данных, документам. Пользователь с ограниченными правами доступа не имеет возможности не только как-либо изменить, но даже прочитать закрытые для него данные.
Пользователи программы могут непосредственно при работе с программой подготавливать и отправлять в фирму «1С» мнения об использовании программы, обращения в отдел технической поддержки, а также получать и просматривать ответы отдела технической поддержки. Также пользователи могут принять участие в опросе пользователей программы, проводимом фирмой «1С» в целях изучения проблем, возникающих в процессе эксплуатации.
В конфигурации есть помощник обновления конфигурации, который позволит получить информацию о последних обновлениях, размещенных на сайте поддержки пользователей в сети Интернет, и автоматически установить обнаруженные обновления. Если файл обновления уже есть, то помощник позволит провести обновление с использованием файла поставки обновления (.cfu) или файла поставки конфигурации (.cf) из любого локального или сетевого каталога.
Использование платформы «1С:Предприятие 8.3» обеспечивает эффективную работу и надежное хранение информации при работе сотен пользователей. Современная трехуровневая архитектура системы дает сохранение высокой производительности при значительном росте нагрузки на систему и объемов обрабатываемых данных. Высокая отказоустойчивость достигается за счет резервирования кластера серверов. А оптимизация быстродействия — за счет динамической балансировка нагрузки между кластерами. Использование СУБД мировых лидеров (MS SQL, IBM DB2, Oracle Database, PostgreSQL) позволяет строить высокопроизводительные и надежные информационные системы.
Платформа поддерживает два варианта работы: файловый и клиент-серверный. И в том, и в другом варианте все прикладные решения работают полностью идентично.
Файловый вариант работы рассчитывался на персональную работу одного пользователя или работу небольшого количества пользователей в локальной сети. В этом варианте все данные информационной базы располагаются в одном файле — в файловой СУБД.
Клиент-серверный вариант работы предназначается для использования в рабочих группах или в масштабе организации. Он реализован на основе трехуровневой архитектуры «клиент-сервер». В этом варианте информационная база хранится в одной из поддерживаемых систем управления базами данных. А взаимодействие между клиентским приложением и СУБД осуществляет кластер серверов 1С:Предприятия 8.
Основные компоненты системы могут работать как под управлением операционной системы Windows, так и под управлением операционной системы Linux. Кроме этого клиентская часть 1С:Предприятия может запускаться и на компьютерах с операционными системами Mac OS X и Apple iOS
Пользователи различных устройств на разных операционных системах могут работать с информационными базами 1С:Предприятия с помощью любого из клиентских приложений. Толстый и тонкий клиенты есть как для Windows, так и для Linux. А веб-клиент исполняется в среде интернет-браузера и адаптировался для работы с популярными браузерами.
Обеспечивается интеграция с внешними программами отечественных и зарубежных разработчиков. Например, программами распознавания данных, системами «клиент-банк». Оборудованием на основе общепризнанных открытых стандартов и протоколов передачи данных, поддерживаемых платформой «1С:Предприятие 8.3». Например, есть возможность настройки интеграции с системой Зарплата и управление персоналом 3.0.
1С:Предприятие 8. Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП включает в себя:
Дистрибутивы:
Сервисное обслуживание программных продуктов, содержащих конфигурацию «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» осуществляется по договору Информационно-технологического сопровождения «1С:Предприятие» (1С:ИТС) с активированным сервисом 1С:ИТС Отраслевой 3-й Категории.
ЗВОНИТЕ НАМ! +7 (495) 445-00-58 или ЗАКАЖИТЕ ЗВОНОК
