В последнее время все чаще и чаще бухгалтеры прибегают к практике ввода проводок ручными операциями в программе 1С:Бухгалтерия. Для многих это быстрее и удобнее, чем искать в программе специальный документ и думать, как его правильно заполнить. Такой подход может повлечь существенные ошибки в работе с контрагентами, учете НДС и УСН. В программе существует документ, позволяющий внести изменения в расчеты с контрагентами, когда период уже закрыт, провести взаимозачет, зачет авансов и задолженностей, списание задолженностей и другие изменения в расчетах. И этот документ – Корректировка долга.
Документ Корректировка долга позволяет оформить взаимозачет задолженности с контрагентами, третьими лицами, списать долг, исправить ошибки в аналитическом учете.
Документ находится во вкладках Продажи/Покупки – Расчеты с контрагентами – Корректировка долга.
Документ позволяет сделать 5 видов корректировок:
- Зачет авансов;
- Зачет задолженности;
- Перенос задолженности;
- Списание задолженности;
- Прочие корректировки.
Вид операции Зачет авансов – используется при необходимости зачесть аванс поставщику в счет задолженности перед ним или третьим лицом. Например, если в документе был выбран неверный договор, период закрыт и нет возможности изменить договор и перепровести документы.
В документе Корректировка долга выбрать операцию Зачет авансов – Зачесть аванс поставщику в счет задолженности Нашей организации перед поставщиком – кнопка Заполнить в верхней панели документа. После автоматического заполнения проверить сумму, скорректировать.
- Списание задолженности – используется для списания безнадежных долгов.
Списать – Авансы поставщику – кнопка Заполнить в верхней панели документа.
На вкладке счет списания выбрать счет 91.02, Прочие доходы и расходы – Прочие внереализационные доходы и расходы.
В результате проведения корректировки задолженности по авансу не будет.
И последний вид корректировки – Прочие корректировки – используется, когда не подошли предыдущие варианты. Она позволяет указать разные виды договоров и сделать корректировки на разных счетах учета. Например, используется при реализации одному контрагенту, а оплата от другого.
Указать Дебитора и Кредитора - кнопка Заполнить в верхней панели документа. Документ заполняется остатками по Дебиторской и Кредиторской задолженности
После проведения документа проверить суммы и счета учета, при необходимости можно откорректировать суммы.
При таком способе взаимозачета можно увидеть, что документ сформировал также движение по специальным регистрам, которые нужны для корректной работы программы в отличие от документа Операция введенная вручную.
Остались вопросы?
Задавайте нашим специалистам.